Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат

Кир

Анализ возможных источников привлечения дополнительных средств показывает, что одним из них являются средства населения. Расчет иммобилизации производится путем суммирований остатков по тем балансовым счетам, на которых учитываются средства, являющиеся источниками для осуществления капитальных затрат банка: износ основных средств; уставный фонд; эмиссионные ресурсы; фонды банка, включая фонд переоценки основных средств; прибыль прошлых лет и отчетного года; положительные нереализованные курсовые разницы. Переучет векселей является одним из инструментов рефинансирования коммерческих банков в Банке России и используется для регулирования ликвидности банков. В статье определяются основные цели и направления формирования ресурсной базы коммерческого банка. Привлекать ресурсы без проработки вопроса об их размещении немыслимо.

Формирование ресурсной базы коммерческих банков Тюменской области в современных условиях на примере ОАО "Сибнефтебанк". Собственный капитал и привлеченные ресурсы банка. Анализ пассивных операций, как источника формирования финансовых ресурсов коммерческого банка. Проблемы формирования финансовых ресурсов коммерческих банков Республики Беларусь и возможные пути их решения.

АНАЛИЗ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ БАНКА

Ресурсная база как микроэкономический фактор, оказывающий прямое влияние на ликвидность и платежеспособность проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат банка. Организационно-методические основы формирования ресурсов банка. Состав и функции привлеченных ресурсов банка. Теоретические основы формирования ресурсов коммерческих банков. Анализ формирования ресурсов банка на примере "Дельта-Банк". Анализ финансового состояния. Привлечённые средства банка. Заёмные средства.

Мероприятия по улучшению ресурсной базы банка. Анализируя объем обязательств банка, важно дать их как количественную, так и качественную оценку. Увеличение сумм обязательств банка свидетельствует о росте депозитной базы банка.

При этом также необходимо проанализировать их качественную структуру [6, c. Чем выше доля обязательств перед клиентами банка предприятий и организаций на долгосрочной основе, тем выше стабильная часть ресурсов коммерческого банка, что положительно влияет на его ликвидность и снижает его зависимость от межбанковских займов.

Высокая доля остатков на счетах клиентов снижает стабильность ресурсной базы банка, увеличивает потребность в высоколиквидных активах, побуждает банк к усилению трансформации части краткосрочных ресурсов в более долгосрочные вложения и этим обостряет проблему ликвидности.

Анализ отдельных видов привлеченных ресурсов дает возможность конкретизировать способы повышения ликвидности и прибыльности работы банка [18, c. Увеличение обязательств банка оценивается положительно, ведь это свидетельствует о росте суммы кредитных ресурсов. Чем больше удельный вес срочных депозитов, тем выше стабильная часть ресурсов коммерческого банка.

Это положительно сказывается на его ликвидности и уменьшает зависимость от межбанковских кредитов. Таким образом, можно выделить следующие основные направления по оптимизации ресурсной базы банка [4, c.

Таким образом, управление сберегательными и депозитными операциями следует организовывать так, чтобы обеспечить постоянный рост прибыли в ближайшее время или в перспективе, создав для этого необходимые условия. Реализуя депозитную политику, целесообразно расширять круг клиентов и применять к ним различные условия вложений, которые бы наиболее полно отвечали их интересам. Управление привлеченными ресурсами представляет собой деятельность по формированию и оптимизации структуры ресурсов коммерческих банков за счет привлечения денежных средств физических и юридических лиц, в том числе других банков Пассивные операции коммерческих банков с ценными бумагами направлены на формирование их ресурсной базы и заключаются в выпуске банком собственных ценных бумаг.

В статье определяются основные цели и направления формирования ресурсной базы коммерческого банка. Проводится анализ ключевых принципов формирования политики, стратегии и тактики управления привлеченными ресурсами банка. Ресурсная база банка была сформирована в результате проведения пассивных операцийкоторые в совокупности используются банком для осуществления активных операций [2].

Ресурсы банка Рассматривать основные проблемы пассивных операцийформирующих ресурсную база в российских банках необходимо выделяя три аспекта. Депозитные вкладные операции банка — это часть его пассивных операцийпроведение которых ведет к увеличению части привлеченных средств банка Создание проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат и взаимовыгодной системы привлечения средств населения, которая гарантировала бы устойчивый рост ресурсной базы коммерческих реферат на тему сильные и слабыеявляется одной из ключевых задач на современном этапе развития банковской системы России.

Опубликовать статью в журнале Механизм формирования и эффективность использования ресурсов банка по привлеченным средствам. Скачать электронную версию Скачать Часть 4 pdf. Библиографическое описание: Исинбаева И. Ключевые слова: ресурсы, привлеченные средства, депозит, коммерческий банк, денежные средства, вклад, эффективность Традиционно основной объем ресурсов формируется банками за счет привлеченных средств.

Лаврушин О. Хашиева Л. Белоглазова Г. Смирнов Ю. Продолятченко П. Основными способами привлечения ресурсов банками являются [19]: — открытие и ведение текущих и расчетных счетов предприятий, организаций и граждан, а также корреспондентских счетов банков-корреспондентов; — привлечение во вклады и депозиты денежных средств физических и юридических лиц; — выпуск собственных долговых обязательств; — привлечение кредитов и займов от других банков, в том числе от банка России.

Кузякова В. Базельским комитетом стандартизирован а оценка кредитного и странового рисков. Существующая ныне методика позволяет рассчитывать норматив достаточности капитала с учет ом рыночного риска и рисков, связанных с кредитными ставками.

[TRANSLIT]

В зависимости от оценки риска происходит взвешивание активов банка и его вне-балансовых обязательств. На протяжении последних лет в Республике Беларусь для оценки достаточности капитала банка использовался показатель, именуемый коэффициентом платежеспособности. Он определялся как отношение собственного капитала банка, рассчитанного по утвержденному Национальным банком алгоритму, к сумме активов, взвешенных на степень риска. В этом реферат чете практически не участвовализабалансовые обязательства.

Начиная с 1 января г. Норматив достаточности капитала —это установленное предельное соотношение между собственным капиталом банка и общей суммой активов и обязательств, учитываемых на вне балансовых счетах, взвешенных с учет ом риска за минусом суммы созданных резервов [42.

В соответствии с Базельскимсоглашением собственный капитал банка подразделяется на основной 1-го уровня и дополнительный 2-го уровня.

В соответствии с Правилами регулирования деятельности банков, утвержденными Национальным банком Республики Беларусь, расчет собственного капитала банка можно представить следующим образом:. Инвестиции в уставные фонды дочерних структур коммерческие банки в соответствии с законодательством имеют право осуществлять только за счет собственных источников.

Уменьшение расчетногоразмера собственного капитала банка на сумму подобных инвестиций связан закон понятие виды признаки курсовая с использованием банком определен ной части собственных ресурсов на проведение конкретных затрат. Основной смысл вычитания суммынедосозданного резерва на возможные потери по сомнительным долгам заключается в том, что таким образом предпринимается попытка откорректировать размеры прибыли, являющейся одним из составных элементов капитала банка, и учесть врасчете капитала его реальный размер.

Известно, что отчисленияв данный резерв относятся на расходы банка. Недоформирование этого резерва фактически приводит к искажению финансовых результатов деятельности банка, выражающемуся в завышении прибыли.

Под иммобилизацией понимается недостаток источников собственных средств банка на покрытие затрат капитального характера. Расчет иммобилизации производится путем суммирований остатков по тем балансовым счетам, на которых учитываются средства, являющиеся источниками для осуществления капитальных затрат банка: износ основных средств; уставный фонд; эмиссионные ресурсы; фонды банка, включая фонд переоценки основных средств; прибыль прошлых лет и отчетного года; положительные нереализованные курсовые разницы.

Исчисленный общий размер источников капитальных затрат сопоставляется с размером фактически произведенных банком затрат на приобретение зданий, сооружений и основных средств, а также на другие затраты капитального характера.

Собственный капитал банка уменьшается на сумму предоставленного другим банкам-резидентамсубординированного кредита, если эти банки учитывают его в составе источников дополнительного капитала. Это уменьшение необходимо коммерческого банка предотвращения эффекта мультипликации капитала банка.

Порядок рас чета основного капитала представлен на рис. Фонды банка, сформированные из прибыли, включаются в расчет основного капитала за минусом фондов, сформированных за счет прибыли отчетного года, не подтвержденной внешнимаудитом. При рас чете собственного капитала банка проблемы расчет принимается дополнительный капитал в сумме, не превышающей сумму основного капитала.

В Правилах регулирования деятельности банков конкретизированы требования, предъявляемые ксубординированным кредитам в Республике Беларусь. В соответствии с этими требованиями субординированным кредитом является полученный банком кредит, договор о предоставлении которого отвечает определенным условиям [41.

Для того чтобы коммерческий банк проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат включить субординированный кредит в расчет дополнительного капитала, он должен представить Национальному банку копию кредитного договора по этому кредиту и получить подтверждение Национального банка о соответствии условий договора предъявляемым к подобным договорам требованиям.

Для исчисления норматива достаточности капитала банка необходимо произвести не только расчетсобственного капитала, но и определить общую сумму активов и внебалансовыхобязательств, взвешенных с учет ом риска.

Национальным банком Республики Беларусь устанавливаются определенные нормативные требования к размеру показателя достаточности капитала коммерческих банков.

Управление банковскими ресурсами представляет собой деятельность, связанную с аккумуляцией денежных средств, определением размера и соответствующей структуры источников этих средств в тесной у вязке с размещением. Информатика дипломные работы роль в управлении банковскими ресурсами принадлежит реферат банкам, но поскольку изменение размеров и структуры банковских ресурсов оказывает воздействие на динамику показателей денежной массы, должно осуществляться и централизованное регулирование ресурсной базы коммерческих банков.

Регулирование ресурсной базы коммерческих банков не является непосредственной задачей центрального банка, однако в рамках проведения де нежно-кредитной политики Национальный банк Республики Беларусь путем реализации различных методов де нежно-кредитного регулирования может оказывать прямое или косвенное воздействие на размер ресурсов коммерческих банков. При проведении Национальным банком Республики Беларусь политики минимальных резервов, заключающейся в установлении обязательных резервных требований к коммерческим банкам, происходит прямое воздействие на их ресурсный потенциал и, кроме того, уменьшается объем мультиплицированных депозитов во всей банковской системе.

Непосредственное участие Национального банка Республики Беларусь в ре финансировании коммерческих банков позволяет оказывать целенаправленную ресурсную поддержку отдельных из. Проводимая Национальным банком процентная политика и установление определенного уровня формирования ре финансирования учет ной, ломбард проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат и др. Однако это воздействие носит скорее косвенный, а не прямой характер. Это обусловлен о тем, что центральный банк не устанавливает обязательное нормативное соотношение уровня процентных ставок коммерческих банков по отношению к ставке ре финансирования, и она фактически является для коммерческих банков лишь своеобразным ориентиром, выполняя индикативную функцию на меж банковском рынке.

Прямое воздействие на размер кредитных ресурсов коммерческих банков показывают проводимые Национальным банком операции по купле-продаже государственных ценных бумаг [9. Особое регулирующее воздействие, причем не только на размер ресурсов коммерческого банка, но и на состав и структуру их источников, оказывает установление Национальным банком Республики Беларусь обязательных экономических нормативов.

Минимальный размер уставного фонда не только прямо, но и косвенно влияет на размер собственного капитала коммерческого банка, поскольку образование других его фондов может быть взаимосвязан о с уставным фондом.

Например, проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат, от размера уставного фонда зависят размер и порядок формирования резервного фонда, образуемого за счет отчислений от прибыли. Предельное соотношение между размером собственного капитала коммерческого банка и суммой активов, взвешенных реферат учет ом степени риска их потери, определяет чертуразвертывания активных операций коммерческого банка.

В регулировании ресурсов важное место отводится показателям ликвидности коммерческого банка, их соблюдение требует поддержания соответствия между сроками, на которые привлекаются и размещаются средства.

Кроме этих основных экономических показателей регулирования деятельности коммерческих банков, существует ряд других требований Национального банка Республики Беларусь, оказывающих качественное и количественное влияние на ресурсную базу коммерческих банков: 1. Предельное соотношение основного и дополнительного капиталов коммерческого банка; 2. Предельное соотношение основного капитала и субординированного кредита; 3. Предельный размер размещенных меж банковских кредитов, вексельных обязательств, банковских гарантий; максимальный размер привлечения средств физических лиц и др.

В целом регулирующее воздействие Национального банка Республики Беларусь на ресурсную базу коммерческих банковнаправлено на обеспечение безопасности и ликвидности всей банковской системы.

В качестве основных целей управления ресурсами, проводимого коммерческими банками, можно выделить: поддержание банком собственной ликвидности; удовлетворение спроса клиентов на кредитные вложения; получение прибыли, достаточной и для выплаты дивидендов враз мерах, удовлетворяющих акционеров, и для развития банка.

Одним из элементов управления ресурсами коммерческого банка является управление его пассивами. Оно, как правило, заключается в определении оптимальной структуры источников банковских базы для конкретного банка. Коммерческий банк должен поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченнымисредствами. Избыточное количество привлеченных средств усиливает риск потери банковской ликвидности и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособностикоммерческого банка.

Преобладание в составе банковских ресурсов собственных средств банка также нельзя однозначно назвать положительным явлением. Этосвязано, в частности, с возможным снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Не сбалансированность структуры источников банковских ресурсов может являться причиной ухудшения показателей деятельности коммерческого банка и снижения имиджа на рынке денежных проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат.

Следовательно, основной, целью управления пассивами коммерческого банка является оптимизация структуры банковских ресурсов, позволяющая при наименьших затратах на формирование ресурсов обеспечить поддержание стабильного уровня дивидендов акционеров и объемов прибыли банка, достаточных для его динамичного развития.

Процесс управления ресурсами, мобилизованными коммерческими банками, имеет не только количественную, но и качественную сторону. Перед коммерческими банками стоит задача эффективного размещения ресурсов, проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат возместило бы затраты по их привлечению и обеспечило банку прибыль, а также одновременное выполнение требований Реферат компьютерная графика на банка Республики Беларусь по ликвидности.

Это становится возможным при осуществлении коммерческими банками тесной взаимоувязки пассивных операций с активными. Банк должен обеспечить количественное и качественное соответствие между размерами и характером имеющихся в его распоряжении ресурсов и направлениями и сроками кредитных вложении, а также вложений в иные активы. Коммерческие банки осуществляют ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Они ежедневно сопоставляют ожидаемые поступления и обязательства, подлежащие погашению на конкретную дату.

Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений или для реализации на меж банковском рынке. Наряду с оперативнымрегулированием коммерческие банки составляют перспективные планы и прогнозы на месяц, квартал, год и другие периоды.

Таким образом, под собственным капиталом банка следует понимать созданные им фонды и резервы, обеспечивающие банку стабильность функционирования и возможность сглаживания потенциальных убытков, а также находящиеся ресурсной использовании банка на протяжении всего периода его деятельности.

Традиционно основной объем ресурсов формируется коммерческими банками за счет привлеченных средств. Широко практикуется привлечение средств на депозитной основе, причем особое значение приобрело для коммерческих банков привлечение ресурсов на фиксированные сроки. С развитием корреспондентских отношений между банками появилась такая разновидностьпривлеченных ресурсов, как остатки средств на корреспондентских счетах.

Великобритания в начале 20 века докладДревний город помпеи реферат для детей
Новгу требования к курсовой работеПрофессиональное выгорание педагогов диссертация
Брачный договор реферат 2019Реферат по обж на тему пожарная безопасность

Принципиально новым способом аккумуляции средств стало их привлечение на основе выпуска банками собственных ценных бумаг долгового характера: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. По устоявшейся в мировой банковской практике традиции в зависимости от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозиты и не депозитные средства. Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков Они представляют собой денежные средства, вне сённые в банк его клиентами — юридическими и физическими лицами.

Существует достаточно много разновидностей банковских счетов, средства на которых классифицируют как депозиты. Эти счета могут различаться по целям их открытия, режимам функционирования и другим признакам. Разнообразие условий и способов привлечения средств в депозиты связан о со стремлением банков в условиях достаточно жест кой конкуренции на рынке банковских ресурсов обеспечить режим максимального благоприятствования различным категориям клиентов и одновременно получить для себя стабильный приток ресурсов.

Основной характеристикой всех депозитов до востребования является возможность их владельцев без предварительного уведомления пользоваться этими средствами: производить за счет них платежи и перечисления; получать их часть для использования на разрешенныезаконодательством цели в виде наличных средств; проблемы формирования их депонирование и даже полное изъятие.

Для клиентов эти счета являются достаточно удобными в связи с их высокой ликвидностью, проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат, а к недостаткам можно отнести то, что, как правило, по таким счетам банки начисляют невысокие депозитные проценты либо вообще не производят их начисление.

Для банка основное неудобство этих депозитов связан ос достаточно высоким риском их одновременного изъятия и реферат поддержания большого запаса средств для кириллица глаголица реферат по подобным обязательствам.

Наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов представляют банка депозиты и сберегательные вклады. Под срочными депозитами понимаются денежные средства, вне сенные в банк на фиксированный срок.

Для банка с точки зрения управления его ликвидностью депозиты срочного характера являются наиболее приемлемыми, так как изъятие этих средств их собственниками предполагается лишь после окончания оговоренныхсроков. По срочным депозитам банки уплачивают клиентам процент, как правило, фиксированный и гораздо более высокий, чем по депозитам до востребования. При досрочном изъятии средств клиенты несут достаточно ощутимую потерю в доходах, выражающуюся в выплате более низкого процента.

В некоторых случаях коммерческие банки прибегают к оформлению срочных депозитов и вкладов депозитными и сберегательными сертификатами. Сберегательные счета клиентов ресурсной в основном отсутствием базы коммерческого срока хранения денежных средств и условия их ведения не требуют предупреждения об изъятии средств.

Существует достаточно много разновидностей сберегательных и вкладных счетов.

[TRANSLIT]

Их значение для коммерческих банков состоит в том, что с, их помощью происходит мобилизация временно свободных средств населения. Разработка коммерческими банками проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат привлекательных условий по сберегательным и вкладным счетам должна способствовать увеличению притока в банки средств от населения. Кроме классификации депозитов по экономическому содержанию, их можно классифицировать и по другим признакам: по срокам привлечения; по условиям внесения и изъятия средств; по видам валюты; поуплачиваемым процентам; по видам вкладчиков.

В соответствии с последним признаком выделяют депозиты юридических и физических лиц. Привлекать средства юридических лиц коммерческие банки имеют право с момента своего образования, поскольку осуществление этих операций предусматривается общей лицензией на совершение банковских операций. Для работы со средствами физических лиц коммерческий банк должен обладать соответствующей лицензией, которую может получить только финансово устойчивый банк, имеющий стаж работы продолжительностью не менее двух лет.

Кроме рассмотренных выше ограничений, для защиты вкладчиков от негативных последствий банкротства банков коммерческие банки Республики Беларусь в обязательном порядке участвуют в формировании Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц, который создается при Национальном банке Республики Беларусь. Этот фонд формируется всеми банками республики, имеющими право привлекать средства физических лиц, за исключением банков, в отношении которых государство в законодательном порядке гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц, вверенных.

Целью создания Гарантийного фонда является возмещение физическим лицам возможных потерь их средств в случае несостоятельности банков по погашению своих обязательств перед вкладчиками. Фонд формируется за счет ежемесячных взносов и аккумулируется в Национальном банке. Суммы взносов коммерческих банков относятся на финансовые результаты их деятельности.

Предельное соотношение основного и дополнительного капиталов коммерческого банка; 2. Эти счета могут различаться по целям их открытия, режимам функционирования и другим признакам.

Формирование Гарантийного фонда осуществляется в национальной денежной единице Республики Беларусь или в свободно конвертируемой иностранной валюте в зависимости от того, в какой валюте были привлечены во вклады и депозиты средства физических лиц. Средства из Гарантийного фонда выплачиваются в случаях, вызванных несостоятельностью банков по следующим причинам: банкротство банка; отзыв Национальным банком Республики Беларусь лицензии на привлечение вкладов и депозитов физических лиц; принудительная ликвидация банка.

Национальным банком Республики Беларусь установлен предельный размер вклада или депозита физического лица, хранящегося в одном банке, подлежащий возмещению.

Курс лекций по банковской системе. Лекция 4: Банковские операции

Это сумма, эквивалентная 1тыс. США, независимо от количества и видов вкладов и депозитов данного лица. Средства из Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц выделяются по решению специально созданной комиссии. Не депозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке или путем получения займов от других кредитных учреждений, в том числе от центрального банка.

Недепозитныеисточники банковских средств в отличие от депозитов не носят персональный характер и не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию.

Существует несколько причин привлечения подобных ресурсов. Одной из них может быть необходимость увеличения остатка средств на корреспондентском с чете в Sports helps reduce эссе банке для оперативного регулирования показателей ликвидности. Покупка ресурсов намежбанковском рынке может быть связан а также с возможностью их эффективного использования на конкретные целевые программы, а иногда таким образом мобилизуется недостающая часть ресурсов для удовлетворения потребностей наиболее значимых клиентов банка.

Ресурсы, приобретаемые на меж банковском рынке, характеризуются, как правило, высокой оперативностью их приобретения и достаточно высокой стоимостью. К привлечению проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат ресурсов обычно прибегают крупные банки, занимающие достаточно прочное положение в банковской системе и имеющие репутацию финансово устойчивых учреждений.

Субординированный кредит за ем, депозит включается в расчет дополнительного капитала после того, как заверенная банком не банковской кредитно-финансовой организацией копия кредитного договора договора займа, депозита представлен а в Национальный банки проверка договора, проведенная Национальным банком в двухнедельный срок со дня получения, подтвердила его соответствие требованиям, установленным Правилами регулирования деятельности банков и не банковских кредитно-финансовых организаций.

Если по заключению Национального банка содержание кредитного договора договора займа, депозита не соответствует какому-либо из положений пункта 13 указанных Правил и или установлены факты, свидетельствующие о том, что средства для субординированного кредита займа, депозита предоставленыкредитору банком не банковской кредитно-финансовой организацией -кредитополучателем заемщиком, вкладополучателем напрямую или через третьих лиц, такой кредит за ем, депозит не рассматривается как субординированный и не включается в состав дополнительного капитала [33].

Субординированный кредит за ем, депозит включается в расчет дополнительного капитала на следующую отчетнуюдату после получения заключения Национального банка о соответствии копии договора проекта договора всем требованиям настоящих Правил, но не ранее поступления денежных средств банку не банковской кредитно-финансовой организации — кредитополучателю заемщику, вкладополучателю.

Субординированный кредит за ем, депозит не должен предоставляться путем зачисления средств на счет банка не банковской кредитно-финансовой организации — кредитополучателя заемщика, вкладополучателяоткрытый у кредитора. Привлеченный субординированныйкредит за ем, депозит включается в расчет дополнительного капитала следующим образом: А В период, превышающий 5 лет до окончания срока действия кредитного договора договора займа, депозита— в полной сумме; Б В последние 5 лет до окончания срока действия кредитного договора договора займа, депозита — по остаточной стоимости.

Остаточная стоимостьсубординированного кредита займа, депозита определяется путем деления количества полных месяцев, оставшихся до погашения, на 60 и умножения на полную величину субординированного кредита займа, депозита.

Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат 5130

В случае, если субординированный кредит за ем, депозит предоставлен банком не банковской кредитно-финансовой организацией — резидентом, банк не банковская кредитно-финансовая организация — кредитополучатель заемщик, вкладополучатель ежеквартально информирует Национальный банк и кредитора о величине кредита займа, депозитавключенного им в состав источников дополнительного капитала.

Таким образом, ресурсы коммерческих банков представляют собой их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных и активно-пассивных операций в части превышения пассива над активом и используемые для активных операций банка. При исследовании финансово-хозяйственной деятельности банка могут применяться различные виды экономического анализа.

Функциональный анализ позволяет выявить специализацию деятельности банка, произвести проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат эффективности и целесообразности выполняемых банком операций. Исследование проводится на основе общей суммы баланс а, соотношения размеров депозитов и кредитов, собственных ипривлеченных средств, а также доли меж банковских операций в общем объеме ресурсов и их вложений.

В ходе анализа выявляются основные направления деятельности коммерческого банка, определяющие его специализацию. Удельный вес той или иной производимой банком операции в общей сумме баланс а характеризует ее значимость для банка.

Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов. Структурный анализ производится по видам банковских операций. Субординированный кредит за ем, депозит включается в расчет дополнительного капитала после того, как заверенная банком не банковской кредитно-финансовой организацией копия кредитного договора договора займа, депозита представлен а в Национальный банки проверка договора, проведенная Национальным банком в двухнедельный срок со дня получения, подтвердила его соответствие требованиям, установленным Правилами регулирования деятельности банков и не банковских кредитно-финансовых организаций. Денежное обращение и кредит капиталистических стран.

В результате функционального анализа выявляются возможности повышения прибыльности и ликвидности банковских операций путем исключения неэффективных и поиска более прогрессивных способов выполнения необходимых операций, а также выясняется степень надежности и конкурентоспособности банка. Структурный анализ производится по видам банковских операций. Посредством данного анализа определяются состав и удельный вес экономических контрагентов по активным и пассивным операциям, атак же структура доходов, расходов и прибыли банка.

Оперативно-стоимостный анализ углубляет исследование доходности банка и дает представление о стоимости проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат рентабельности или по практике на мясокомбинате конкретных операций. Он позволяет оценить значение каждого вида операций в формировании прибыли банка и выработать основные направления депозит но-ссудной политики по отношению к конкретным контрагентам с целью максимизации дохода.

В широком смысле управление пассивами — это общий контроль и координация источников, формирующих ресурсы банка. Основное место здесь занимают привлеченные депозиты и другие средства, которые он непрерывно заимствует на финансовых рынках.

Состав депозитов предполагает их деление на бессрочные, сберегательные и срочные. Анализ изменений структурымежбанковских депозитов дает представление о степени активности банка в отношениях с корреспондентами, в том числе и рейтинг анализируемого банка.

Коммерческие банки, как правило, определяют лимит размещаемых средств для каждого кредитного института. Сокращение депозитов в балансе анализируемого банка если при этом еще увеличивается их количество отражает снижение его престижа в банковской системе.

Изменение объема денежных средств, привлекаемых на текущие и сберегательные счета, а также в срочные вклады, отражает динамику ликвидности баланс а банка с позиций пассива. Прирост срочных депозитов меньше способствует рост у доходности по операциям, однако повышает ликвидные позиции банка.

Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат 415

Рост текущих и сберегательных счетов отражает обратную тенденцию. При проведении анализа необходимо определить изменения объема постоянного капитала с учет ом выполняемых им функций, к которым относятся: 1 предохранительная, обусловленная тем, что капитал защищает банк и вкладчиков от банкротства путем устранения различного вида потерь; 2 ограничительная, связанная сустановлением границ ссудной деятельности; 3 оценочная, позволяющая проанализировать относительную прибыльность банка со стороны внешних участников рынка.

Собственный капитал банка состоит из: акционерного либо паевого капитала, резервных либо страховых фондов, фондов специального назначения, нераспределенной прибыли. Увеличение размера собственных средств как основной части постоянного капитала является необходимым условием расширения сферы деятельности банка и роста объема его операций. Источниками являются: 1 нераспределенная прибыль; 2 эмиссия новых акций. Основное внимание при анализе управления банковским капиталом должно уделяться его классификации, оценке состава и структуры.

Анализ достаточности собственных средств капитала проводится в целях выявления степени устойчивости капитальной базы банка и достаточности капитала для покрытия потерь от принятых банками проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат. На 1 декабря года ресурсная база банковской системы составила 40 трлн. По данным Нацбанка, факторами увеличения ресурсной базы банков в январе-ноябре минувшего года явились средства не резидентов, правительства и местных органов управления, других источников.

Процентные ставки проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат сберегательным сертификатам устанавливаются Правлением Банка. Проценты по первоначально установленной при выдаче сберегательного сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения, выплачиваются Банком независимо от времени его покупки.

Сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. В этом случае Банком выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то Банк несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сберегательному сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

Банк не может в одностороннем порядке изменить уменьшить или увеличить обусловленную в сберегательном сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата. Выплата процентов по сберегательному сертификату осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. В рыночных условиях получают распространения векселя банков.

Ваш IP-адрес заблокирован.

Операции с векселями — одна из старейших банковских операций, которая занимает важное место в деятельности коммерческих банков. Реабилитация векселя, как особой формы долгового обязательства, и формирование в России во многом новой нормативной базы для его обращения создали условия для возрождения вексельных операций в российских коммерческих банках.

Вексель — ценная бумага банка, удостоверяющая безусловное денежное долговое обязательство векселедателя банка уплатить по наступлении срока определенную сумму денег векселедержателю владельцу векселя. Кредитные операции с использованием векселей: учет векселей; кредитование под залог векселей; вексельное кредитование. Операции по обслуживанию вексельного обращения: инкассирование векселей; домициляция векселя; гарантийные операции по векселям.

Учет дисконтирование векселей означает покупку векселей банком до истечения срока их погашения. Векселедержатель передает продает вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы, то есть учетного процента или проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат.

Дисконт — разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой векселедержателю. Учитывая вексель, банк становится его владельцем. В свою очередь банк, если он начал испытывать затруднения в средствах, сам может переучесть векселя в Банке России.

Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка

Переучет векселей является одним из инструментов рефинансирования коммерческих банков в Банке России и используется для регулирования ликвидности банков. Вексель является строго формальным документом. Он содержит перечень обязательных реквизитов.

Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель юридической силы. Таким образом, формирование пассивов — базовая задача любого коммерческого банка. Пассивные операции играют важную роль, именно с их помощью банки приобретают ресурсы для совершения активных операций. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств.

Следовательно, именно пассивные операции определяют объем и масштабы доходных операций. Основные показатели финансово-экономической деятельности Банка за год характеризуются следующими данными:. По этому показателю Банк остается первым среди крупных Банков России. Собственные и привлеченные средства являются ресурсами коммерческого проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка реферат.

Анализ их состояния производится на основании структурированного баланса, балансов-нетто и балансов-брутто за ряд лет или аналогичных соответствующих квартальных балансов на внутригодовые даты. Таблица 2. Файловый архив студентов. Логин: Пароль: Забыли пароль? Email: Логин: Пароль: Принимаю пользовательское соглашение. FAQ Обратная связь Вопросы и предложения. Добавил: Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите .